Название: Банковское дело: базовые операции для клиентов - Тавасиев A.M.

Жанр: Финансы

Рейтинг:

Просмотров: 1581

3.3. система безналичных платежей (национальная платежная система)

Роль и участники платежной системы

Роль платежной системы в рыночной экономике обычно оп­ределяется как «артериальная» в силу важности выполняемой ею функции - обеспечения своевременного и необременительного перевода денежных средств от одних экономических агентов к другим как одного из условий, необходимых для устойчивости хозяйственного оборота и экономического роста

В строгом, узком смысле слова платежная система - это дей­ствующая по согласованным правилам совокупность дополняю­щих друг друга организаций, осуществляющих расчеты и прово­дящих платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота При более ши­роком (не строгом) подходе в эту систему иногда включают так­же инструменты и механизмы (технологии), используемые ука­занными организациями при предоставлении ими своим клиен­там платежных услуг (включая коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денег надлежащему адресату, средства передачи соответствующей информации и договорное оформле­ние отношений между сторонами)

Отсюда очевидно, что в число основных участников платеж­ной системы входят

центральный банк страны,

коммерческие банки,

•           отдельные НКО, включая специализирующиеся на меж­банковских расчетах и платежах клиринговые центры (палаты)

Клиенты банков (центрального икоммерческих) могут считать­ся неосновными участниками национальной системы платежей

Модели платежных систем

Системы межбанковских расчетов и платежей прошли в сво­ей эволюции несколько этапов.

Самый простой вариант, когда 2 участника расчетов откры­вают корреспондентские счета друг у друга и проводят суммы напрямую, без посредников, был широко распространен еще в средние века. Банков тогда было немного, и далеко не все пред­приниматели пользовались их услугами. Схема расчетов выгля­дит так.

1-й КБ 2-й КБ

С увеличением числа банков каждому из них приходилось открывать все больше корреспондентских счетов, что усложняло учет, приводило к распылению активов и затруднениям в подве­дении итогов баланса. Возникла необходимость в промежуточ­ных звеньях, роль которых стали выполнять клиринговые пала­ты, в которых каждому банку открывается всего 1 корреспонден­тский счет для расчетов со всеми остальными участниками В регионе (или небольшом государстве) достаточно всего 1 та­кой палаты (центральной). Схема расчетов складывается следую­щим образом

1-й КБ ЦРП

ЦРП    2-й КБ

Если палат несколько и они не связаны в единую систему (не имеют общего центра и не проводят платежи между собой на­прямую), то схема принимает вид:

1-й КБ 1-я РП

1-         я РП    2-я РП

2-         я РП    2-й КБ

Эта система сложнее предыдущих. Несмотря на то, что бан­кам в расчетных палатах открывается только 1 корреспондентс­кий счет, каждая РП должна иметь множество счетов для расче­тов с остальными

Возможен и 4-й универсальный вариант, если все РП страны объединить в единую централизованную сеть.

1-         й КБ    1-я РП

Ья РП  ЦРП

ЦРП    2-я РП

2-         я РП    2-й КБ

Последний вариант наиболее сложный; перечисление каждо­го платежа здесь отражается тремя бухгалтерскими проводками (в двух региональных и одной центральной РП). При использо­вании бумажных документов такая схема практически неприем­лема из-за длительности почтового пробега документов. Но в электронной среде она дает следующие преимущества: а) обеспе­чивает контроль за прохождением каждой суммы; б) позволяет составлять ежедневный сводный баланс; в) обеспечивает прове­дение взаимозачета с максимально эффективным привлечением средств участников.

Кроме разделения по уровню сложности различные системы межбанковских платежей можно классифицировать и по другим признакам.

По иерархии (степени причинения^ различаются системы:

централизованные (древовидные), где каждая группа участ­ников нижнего уровня устанавливает отношения с одним участ­ником более высокого ранга, а последние подчиняются единому

центру;

децентрализованные (в виде сетей), где отдельные связи между участниками могут устанавливаться независимо от всех остальных

Полностью централизованной была система межфилиальных оборотов (МФО) Госбанка СССР. Действующие сейчас в России системы МФО и электронных платежей отличаются централиза­цией на верхнем уровне (РКЦ Банка России непосредственно подчиняются Центральному банку РФ) и большей степенью сво­боды - на уровне негосударственных кредитных организаций (коммерческие банки в обязательном порядке открывают коррес­пондентские счета в расчетном кассовом центре (РКЦ), но у них остаются и другие возможности проведения платежей)

По условиям приема участников. Существуют системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участ­ников, которые делятся на основных и второстепенных, постоян­ных и временных, крупных и мелких и т.п.

В РКЦ Банка России всем банкам открываются корреспон­дентские счета на равных условиях. Зато в некоторые негосудар­ственные клиринговые центры (палаты), в том числе и в России, принимаются только крупные, стабильные, хорошо зарекомен­довавшие себя банки, а у них в свою очередь открывают коррес­пондентские счета все остальные.

По порядку резервирования средств. В одних случаях пла­тежи проводятся только после предварительного депонирования средств участниками на отдельных счетах, а в других этого не требуется. В основном все рассматриваемые системы работают при условии наличия определенных кредитовых остатков на кор­респондентских счетах.

По способам получения окончательного расчета. По этому критерию выделяют следующие варианты: а) валовые, или брут-то-платежи; б) чистые, или нетто-платежи (обычно пишут «брут-то-расчеты» и «нетто-расчеты»).

Системы, в которых платежи фиксируются очередными про­водками каждой отдельной операции и суммируются один за дру­гим, называются системами брутто-платежей (платежей на вало­вой основе). Выделяют 2 основных вида таких систем:

системы, при которых платежи проводятся в режиме реаль­ного времени, даже если необходимые средства могут отсутство­вать в момент их осуществления;

системы, при которых платежи могут проводиться только при наличии достаточного количества средств на расчетном счете.

В системах на валовой основе платежи исполняются не толь­ко последовательно, но и через короткий промежуток времени. Имея в виду последнее обстоятельство, обычно говорят о «ре­альном времени», хотя подразумевается, что от исполнения од­ного платежа до исполнения другого платежа проходит некото­рое время, необходимое для их обработки

Системы, позволяющие проводить взаимозачеты (клиринг) между участниками, известны как системы нетто-платежей (пла­тежей на чистой основе). Среди них можно выделить:

системы двусторонних нетто-платежей, когда по дебету и кредиту проводится взаимозачет между парами участников;

системы многосторонних нетто-платежей, когда взаимоза­чет проводится по всем операциям и со всеми участниками сра­зу, что дает возможность подвести итоги сводного баланса меж­ду ними.

По размерам сумм и срочности платежей. В этом плане раз­личаются системы'

а)         где все платежи проводятся на равных условиях независи- мо от суммы и срока;

б)         переводов крупных и мелких сумм;

в)         срочных платежей.

По возможности предоставления кредита. Одни системы предусматривают автоматическое прекращение платежных опе­раций при временном недостатке средств на счетах участников, в других возможно предоставление кредита на относительно ко­роткие сроки.

Возможны и другие критерии классификации систем межбан­ковских расчетов и платежей. Так, оптовые системы можно клас­сифицировать в зависимости от:

частоты платежей - на определенные по времени (отсрочен­ные) и постоянные (в режиме реального времени);

наступления момента завершения операций - на системы окончательного расчета только в конце операционного дня и системы расчетов в течение всего операционного дня;

формы собственности - на государственные, частные, сме­шанные;

масштаба - на внутренние, проводящие операции в преде­лах одной страны, и международные.

Роль центрального банка в платежной системе

В современных платежных системах центральные банки иг­рают ключевую роль. Во-первых, они организуют системы пере­вода средств, специально разрабатываемые для обеспечения ва­ловых платежей в режиме реального времени по отдельным меж­банковским обязательствам, и управляют ими. Центральные банки непосредственно отвечают за управление кредитными рис­ками участников системы на двусторонней основе.

Во-вторых, непосредственно оказывают услуги по межбанков­ским расчетам и платежам, в том числе специализированным рас-четно-платежным организациям, которые в конце каждого опре­деленного цикла подводят окончательные итоги зачета взаимных требований участников путем перечисления средств на счета в центральном банке.

В-третьих, центральные банки лицензируют и контролируют деятельность платежных систем, в том числе устанавливая тех­нологические и экономические критерии доступа коммерческих банков к тем или иным платежным системам.

В-четвертых, центральные банки при необходимости дают кредиты на завершение расчетов и платежей.

Банк России в соответствии с законодательством занимает особое место в платежной системе страны:

обеспечивает общее руководство платежной системой, со­здает для нее методическую и организационную базы, координи­рует и регулирует расчетные и платежные отношения в России, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты проведения безналичных платежей, которые обязательны для всех юридиче­ских и физических лиц;

является непосредственным участником этой системы, осу­ществляя межбанковские платежи через свои подразделения.

В настоящее время в Банке России действуют системы:

внутрирегиональных электронных платежей;

межрегиональных электронных платежей;

« межфилиальных платежей;

платежей между учреждениями Банка России, обслуживае­мыми одним ВЦ (нетто-ллатежи);

межрегиональных расчетов по государственным ценным бу­магам;

ш расчетов в пределах одного учреждения Банка России.

Совокупность подразделений ЦБ РФ, имеющих самостоятель­ный баланс, банковский идентификационный код (БИК) и про­водящих расчетные (платежные) операции от своего имени, на­зывается расчетной (платежной) сетью Банка России. В эту сеть входят головные РКЦ, центральные РКЦ, низовые РКЦ, а также некоторые другие подразделения.

В настоящее время в России параллельно действуют несколь­ко сетей проведения платежей между кредитными организация-

ЦБ РФ-национальная платежная система

С участием ЦБ РФ (без депонирования средств в палате)

Без участия ЦБ РФ (с депонированием средств в палате)

Схема ЭЛ. Сети безналичных расчетов и платежей

ми (КО) - общероссийских, межрегиональных, региональных и локальных (в рамках отдельных банков, имеющих филиалы). Наиболее значительную часть в платежном обороте составляют платежи через сеть Банка России.

Дополнительную информацию по рассматриваемой пробле­ме можно получить из доклада «Платежные системы в России» (так называемая Красная книга), подготовленного Банком Рос­сии совместно с Комитетом по платежным и расчетным систе­мам центральных банков стран «Группы десяти» (доклад вклю­чает количественные данные только на начало 2002 г)].